组织旅游费用入账分录摘要：公司组织旅游入什么科目？

本篇文章给大家谈谈组织旅游费用入账分录摘要，以及公司组织旅游入什么科目对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站喔。

本文目录一览：

• 1、员工外出旅游会计分录怎么做?
• 2、单位组织员工旅游费用怎么入帐
• 3、公司员工旅游费如何做账务处理?
• 4、员工集体旅游怎么做会计分录?需要交个税吗?
• 5、员工年会旅游门票入账怎么做

员工外出旅游会计分录怎么做?

公司为员工支付的旅游费用会计分录借：应付职工薪酬—工会经费（或职工***）贷：银行存款公司支出的旅游费是作为集体活动支出在上级工会组织返还的工会经费中列支的，并不属于职工福利费列支的范畴。

有时为了奖励员工或者让员工放松一下，公司会***旅游。

会计分录如下：借：应付职工薪酬－职工*** 贷：银行存款或现金 同时：借：管理费用－职工*** 贷：应付职工薪酬－职工*** 职工***是指企业为职工举办的集体***以及建立的某些补助和补贴。

企业组织旅游怎么做会计分录？计提时，借：管理费用-***费；贷：应付职工薪酬-职工***。支付时，借：应付职工薪酬-职工***；贷：银行存款/库存现金。

单位组织员工旅游费用怎么入帐

公司组织员工旅游费用怎么入账如下：从业务性质看，这是职工***，应该通过“应付职工薪酬－***费”科目核算，最终计入相关的生产成本、管理或“销售费内用”科目。旅游发票进***费，不要超过工资全额的14%就可以了。

公司给员工报旅游团所支付的费用，属于员工***的一种，应该根据员工所属部门计入到管理费用—***费，销售费用—***费等科目，其分录为，借：管理费用—***费，销售费用—***费，贷：应付职工薪酬—非货币性***。

公司组织旅游产生的费用如何做账务处理，如下所示：借：管理费用-***费，贷：应付职工薪酬。企业实际支付时，其会计分录为：借：应付职工薪酬，贷：银行存款/库存现金。

对于企业来说，组织公司员工年会旅游时，应该将企业负担的旅游费用计入到员工***进行核算，其对应的会计分录为，借：管理费用—***费等，贷：应付职工薪酬—非货币性***。

借：管理费用-***费贷：应付职工薪酬支付时借：应付职工薪酬贷：银行存款/库存现金 2，如果是以公司工会的名义组织旅游的，则直接冲减公司计提的工会经费就行。借：管理费用-工会费贷：银行存款/库存现金。

应计入管理费用-职工***费 对于公司组织旅游收到的款，应计入管理费用-职工***费，职工***费取消计提改为实际列支，年度汇算清缴时计算应列支的金额与实际金额的差额，超出比例的做纳税调整。

公司员工旅游费如何做账务处理?

借：应付职工薪酬—非货币***，贷：银行存款等。

因此应将旅游费的总额平摊到个人，计入当月工资，按 “ 工资薪金 ” 缴纳个人所得税。如果是非雇员，按 “ 劳务所得 ” （即 20% 的税率）代扣代缴个人所得税。

公司组织旅游产生的费用如何做账务处理，如下所示：借：管理费用-***费，贷：应付职工薪酬。企业实际支付时，其会计分录为：借：应付职工薪酬，贷：银行存款/库存现金。

员工集体旅游怎么做会计分录?需要交个税吗?

但如果公司是按每个员工的体检费用与体检机构进行结算，就属于可以分割、已向员工量化的费用，就需要将该部分费用并入工资、薪金所得计算缴纳个人所得税的。

员工外出旅游的会计分录公司组织员工外出旅游，旅游费应该计入管理费用-职工***费中。因为员工旅游与生产经营无关，所以费用不能在税前抵扣，会在汇算清缴的时候调增应纳税所得额。

企业组织旅游怎么做会计分录？计提时，借：管理费用-***费；贷：应付职工薪酬-职工***。支付时，借：应付职工薪酬-职工***；贷：银行存款/库存现金。

旅游费是不允许税前扣除的，需要纳税调整。在实际工作中，有的企业把旅游费列做职工***费，在税前列支。

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本文将为大家详细解赶快来了解下吧。旅游服务费计入什么会计科目？公司组织员工外出旅游产生的旅游费应当计入管理费用-职工***费中，由于员工旅游和生产经营没有关系，所以相关费用不得税前抵扣。

员工年会旅游门票入账怎么做

借：应付职工薪酬—职工***费，贷：银行存款。

公司组织员工旅游的费用可以计入职工***费。凭旅行社收据和景点门票可以入帐，但必须是正式合法票据。

代扣代缴个人所得税。企业所得税：因为员工旅游与生产经营无关，所以费用不能在税前抵扣，会在汇算清缴的时候调增应纳税所得额。不管企业如何核算、会计分录如何做，员工旅游费都必须计算个人所得税，且税前不能抵扣。

公司组织员工旅游费用怎么入账如下：从业务性质看，这是职工***，应该通过“应付职工薪酬－***费”科目核算，最终计入相关的生产成本、管理或“销售费内用”科目。旅游***进***费，不要超过工资全额的14%就可以了。

旅游过程中取得北京景点的门票应该是正式***，可以入账报销的。作帐方法： 在“应付职工薪酬－***费”科目核算，最终计入相关的生产成本、管理或销售费用科目。门票可以作为原始凭证。

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